Проверка 09 февраля 2008
Ревизионная комиссия муниципального Совета муниципального образования поселок Комарово
РАСПОРЯЖЕНИЕ
О проведении документальной проверки исполнения годового отчета об исполнении местного бюджета МО поселок Комарово
№ 1 от 05 февраля 2008 г.
Председатель ревизионной комиссии МС МО поселок Комарово – депутат муниципального Совета МО поселок. Комарово Яковенко Владислав Владимирович
РЕШИЛ:
1. Провести проверку исполнения годового отчета об исполнении местного бюджета МО поселок Комарово за 2007 г.
2. В ходе проверки отразить:
• объем доходов и расходов местного бюджета за 2007 г.;
• расходы на выполнение вопросов местного значения в соответствии с утвержденным бюджетом;
• наличие документов первичного учета в соответствии с установленными формами ведения бухгалтерского учета и отчетности;
• наличие договоров на ведение финансово-хозяйственной деятельности и полноту отражения хозяйственных операций в соответствии с предметами ведения муниципального образования;
• наличие распорядительной документации на выполнение отдельных видов услуг для жителей МО поселок Комарово;
3. Поручить проведение проверки ревизионной комиссии МС МО поселок Комарово, назначенной решением №9 от 30.01.2008 г.
Председатель ревизионной комиссии В. В. Яковенко
А К Т
На основании Решения №1 от 05.02.2008 г. председателя ревизионной комиссии Яковенко Владислава Владимировича в рамках мероприятий внутреннего контроля комиссией в составе Яковенко Владислава Владимировича – председатель комиссии, Лебедевой Ирины Николаевны, Цветковой Елены Аркадьевны – члены комиссии была проведена выборочная документальная проверка отчета об исполнении местного бюджета за 2007 г.
В ходе проверки установлено: объем доходов местного бюджета составил 13 699 277 руб. при плане 10 494 730 руб., что составляет 130 % от утвержденных бюджетом. Превышение доходов вызвано отсутствием достоверных данных по главным администраторам доходах бюджета при составлении и прогнозировании доходной части бюджета. Расходы бюджета составили 10 949 718 руб., при плане 10 949 730 руб. – 100 % исполнения. Все расходы осуществлялись в соответствии с утвержденным бюджетом на исполнение вопросов местного значения.
Первичный учет ведется в соответствии с законодательно установленными формами ведения бухгалтерского учета и отчетности, с применением программ 1-С, АИСБП, Налогоплательщик.
Договора на ведение финансово-хозяйственной деятельности имеются. Правовые акты и распорядительная документация по вопросам текущей деятельности укомплектована. Документы, предназначенные для длительного хранения, своевременно обрабатываются, подшиваются и сдаются в архив Санкт-Петербурга по реестру. Текущая документация сброшюрована и прошита.
В результате проведенной 09.02.2008 проверки обнаружены следующие замечания и несоответствия:
1. Договор №13 за 2007 г. – ООО «Поиск-П»: не подписано ТЗ к Договору: (нет подписи специалиста КЗР, нет утверждения руководителя управления КЗР);
2. Договор №24 «Пантера» за 2007г:
a. Отсутствуют даты на Актах скрытых работ;
b. Отсутствуют реквизиты подрядчика на Договоре;
3. Договор №39 за 2007г – ООО «ПТК-сервис» – отсутствует дата заключения Договора;
4. Договор №47 за 2007 г.– «Курортсервис» – Отсутствуют реквизиты подрядчика на Договоре;
5. В Приложениях к Договору на экскурсионное обслуживание (в частности экскурсия в Константиновский дворец) список экскурсантов утверждается Гуменниковым В.А.- главой МО, а распоряжение об организации экскурсии подписано Пупковым И.Б. –главой администрации.
Подписи членов ревизионной комиссии:
Председатель В.В. Яковенко
Члены комиссии И.Н.Лебедева
Е.А.Цветкова
На основании вышеуказанного Акта выявленные нарушения подлежат уточнению и исправлению. Других замечаний в ходе проверки нет.
<
